Social Security Statement 이해하기

예전에는 매년 생일이 가까와올때마다 초록색의 Social Security Statement 를 우편으로 받았는데 몇년전부터 더 이상 받지 못하고 직접 온라인 구좌로만 다운로드하여 볼수 있게 바뀌었다.

my Social Security 온라인 구좌를 열어 두면 매년 변하는 연금이나 다른 혜택의 예상액를 받을수 있어 구좌를 만드는 것이 좋을것 같다.

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지금 당장 연금이나 메디케어가 필요하지 않더라도 실제로 내가 그동안 소셜/메디케어 텍스로 얼마를 내었는지, 앞으로 언제부터 얼마의 연금혜택을 받게 될지 궁금하다면 Social Security Statement 를 보면 쉽게 이해하게 된다.

Social Security Statement 로 찾아 볼수 있는 기록

• Retirement apply : 쇼셜서비스 신청 자격이 있는가? 아직 없다면 언제쯤이 될까?
  

• Retirement benefits : 소셜연금 예상액은 매달 얼마가 되고 일찍 신청할때와 늦게 신청할때 차이는 얼마일까?

• Disability :상해보험 자격이 된다면 매달 얼마를 받을수 있을까?

• Family Survivors : 내가 사망시 내 가족은 앞으로 어떤 혜택을 얼마나 받을수 있을까?

• Medicare : 메디케어 신청 자격이 되면 언제쯤 신청할수 있을까?

• Earnings Record : 쇼셜서비스/메디케어를 위해 신고된 인컴 기록으로 그동안 얼마가 신고됐나?

• Social security and Medicare taxes : 그동안 회사와 내가 낸 소셜텍스, 메디케어 텍스는 얼마인가?
  

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Social Security Statement 자세히 이해하기

예전과 달라진것은 첫 페이지의 주소가 없어지고 대신 이름만 보이게 간단해졌다. 상단에 보이는 금액은 페이지 2에 다시 나오지만 67세때 받을수있는 예상 연금 액수를 말한다.

Your Estimated Benefits

Retirement (SSA) :소셜혜택을 받으려면 총 40점의 크레딧이 필요하다. 직장 급여나 개인 사업하는 자영업자의 수입이 $1,300 당 크레딧 1점으로 1년에 4점씩 (총 $5,200 의 수입) 쌓이게 된다. 매년 4점씩 10년 이상을 일하게 되면 40점이 되지만 중간에 수입이 없어 공백이 있을수도 있고 1년에 4점이 안 될수도 있지만 소셜혜택을 신청하기전까지 40점을 받으면 된다. 총 40점을 받아도 개인의 연금 액수는 개인의 인컴 보고에 따라 달라진다. 그동안 많은 수입이 있었으면 그만큼 더 많은 연금이나 혜택을 받게 된다.

Full retirement age (정년 퇴직 나이) 는 전에는 65세 이었는데 얼마전에 67세 (1960년생부터) 로 바뀌었다. 위의 표에서 보듯이 67세에 신청하는 것이 정상이지만 62세에 일찍 신청하면 더 적은 금액으로 받게 된다. 아직 직장이나 수입이 있다면 조금 더 늦게 신청해도 되는데 더 많은 액수를 받게 된다. (위의 숫자는 제가 임의로 TadpoleQuickbooks 샘플로 만든 숫자이므로 개인의 연금과 비교하여 예상하시지 않기를 바랍니다.)

지난해의 수입과 같은 수입이 은퇴할때까지 계속 된다고 했을때 주는 예상 숫자이지 내가 그 액수를 받을것이라고 예상하지 말아야한다. 62세까지 계속 작년 수준의 월급으로 일을 했다면 매달 $950을, 67세까지 계속 일했다면 $1,800, 70세까지 일을 계속한후에 신청하면 $2,200 을 받게 될것으로 예상하면 된다. 은퇴전까지 앞으로 수입이 줄거나 없다면 예상 연금은 훨씬 줄어들것으로 예상해야한다. 

배우자가 40점 크레딧이 전혀 없거나 모자라도 본인이 연금을 신청하면 배우자도 신청 나이가 될때 본인의 50%를 받게 된다. 배우자가 40점 크레딧이 있는 경우에는 본인의 연금과 배우자의 50% 연금중에서 어느 것이 더 많을지 선택하여 한가지를 신청할수 있다.

Disability (SSDI) : 전에는 크레딧이 40점보다 낮은 35점이상이면 혜택이 가능하였는데 지금은 조금 바뀌어질수도 있다. 한국에서 표현하는 상해보험과 어떻게 다른지 잘 모르지만 미국에서도 각 주정부에 따라 조금 달라질수도 있다. 내가 사는 캘리포니아 주정부에서 주는 Disability Insurance (DI) 는 직장이나 직장외에서 부상을 당해서 임시적으로 일을 할수 없는 경우나 임신/출산으로 일을 잠시 쉬게 되는 경우에 신청할수 있다. 물론 직장에서 다치게 되면  workers’ compensation 보험을 신청하지만 CA DI 또한 혜택을 받을수 있으리라본다.

단기간이 아닌 장기간의 질병이나 부상으로 더 이상 직장에 복귀할수 없는 경우에는 의사의 진단서 여부에 따라 주정부의 혜택 (최대 1년까지)을 다 받은후에 소셜서비스에서 주는 Disability benefits 를 추가로 신청할수 있다. 장기간의 혜택이므로 소셜서비스에서 반드시 검증을 거쳐서 인정이 되면 위의 표에 있는 개인의 인컴에 따라 계산된 액수인  $1,100 을 매달 받게 된다. 은퇴 정년전까지 장애연금 (SSDI) 을 받다가 정년이 되면 장애연금을 받지 않고 소셜연금 (SSA) 를 받게 된다고 한다. (위의 숫자는 제가 임의로 TadpoleQuickbooks 샘플로 만든 숫자이므로 개인의 Disability 수령 예상액과 비교하여 예상하시지 않기를 바랍니다.)

Family : 본인이 Retirement 나 Disability 받을 자격이 되면 배우자 (이혼한 배우자도 가능) 나 minor children (나이는 명시되지 않았지만 16세 미만이라 짐작됨) 도 각각 최대한 50%까지 받을 자격이 된다. 이혼한 경우에 연금을 받기 전에 재혼을 했다면 배우자의 50% 연금을 받을 자격이 없어진다고 한다.

Survivors : 본인이 사망하면 위의 표에 있듯이 자녀는 미혼이어야하고 18세 미만이거나 아직 학생이면 19세까지, 장애자인 경우에는 22세전까지 $900을 받을수 있다. 배우자는 60세 이상이거나 장애일 경우는 50세 이상, 혹은 미성년 자녀 (16세 미만) 를 키우는 배우자 (나이 제한 없이)도 $900을 받을수 있다. 배우자가 은퇴 나이가 되면 $1,200 을 받을수 있지만 가족의 총 혜택은 $2,000 까지로 가족이 많아도 그 이상은 받을수 없게 된다.  이혼한 배우자도 현재 배우자가 받는 혜택을 받을수 있다고 하는데 이혼한 부부가 모두 재혼을 하지 않았을 경우라 짐작된다. 본인 사망시에는 death benefit (사망보조금)으로 $255 을 받을수 있다. (위의 숫자는 제가 임의로 TadpoleQuickbooks 샘플로 만든 숫자이므로 개인의 Family 수령 예상액과 비교하여 예상하시지 않기를 바랍니다.)

Medicare : 크레딧은 꼭 40점이 되어야 하고 65세 생일 3개월전에 메디케어 A 와 B 신청이 가능하며 현재 필요하지 않아서 뒤늦게 신청하게 되면 나중에 drug insurance 때 매달 벌금 (몇불씩 추가로) 을 내는 것으로 알고 있는데 아직 정확한 현재 상황은 확신이 없다. 계속 일을 더하고 있거나 보험이 있더라도 일단 65세 생일 3개월전에 메디케어 신청을 해야하는 것으로 알고 있다. 본인의 생년월일, 작년의 인컴보고 액수, 소셜번호를 확인해본다.

Earnings Record : IRS 에 W-2로 보고된 인컴 내용을 확인해보고 혹시 잘못된 해당 년도에는 W-2 를 복사하여 IRS 에 수정신청을 하면 된다. 소셜서비스에서 사용하는 인컴은 Taxable wages (W-2, 1번) 과 다른 Social security wages (W-2, 3번) 와 Medicare wages (W-2, 5번) 를 사용한다. 

• $86,000 : Gross Pay (아무것도 공제하지 않은 급여)
  

• $ 6,000 : Health Insurance, HSA
  

• $ 7,000 : 401K contribution

• $73,000 : Taxable wages = Gross Pay - 건강보험료 - 401K contribution
  

• $80,000 : Social security wages &  Medicare wages = Gross Pay - 건강보험료

건강보험료와 401K를 제외한 수입은 일반 W-2 인컴이고 건강보험료만 제외한것은 Social security wages 와 Medicare wages 가 된다.

Social security tax : Social security wage (최대 $127,000 까지) 의 12.4% 텍스를 내야하지만 개인이 절반인 6.2% 텍스를 내고 고용주가 나머지 6.2%를 직원을 위해 대신 내어준다. 위의 표에서 You paid 와 Your employer paid 가 같아야하는데 다른 것은 2011-2012 때 임시적으로 직원의 텍스를 2% 줄여 4.2% 텍스를 내게 해주었고 고용주는 그대로 6.2% 를 내주도록 한적이 있어 차이가 난것 같다.

Medicare tax : Medicare wages 의 2.9% 텍스를 내야하는데 개인이 절반인 1.45% 텍스를 내고 고용주가 나머지 1.45%를 직원을 위해 내어준다. 메디케어 인컴이 $200,000 ($250,000 for married) 이상이면 이외에 0.9% 텍스를 더 내주어야한다.

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Thank you

TadpoleQuickbooks

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